今年以来，全区经济社会总体平稳运行，但随着宏观经济面临新的风险挑战，受减税降费、房地产调控等因素影响，财政收入增幅将明显放缓；重点民生领域支出需求增长较快，财政收支矛盾日益显现。为做好2020年部门预算和2020-2022年中期财政规划工作，根据《预算法》、《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》、《福建省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》以及《泉州市洛江区人民政府办公室关于印发进一步规范财政工作若干意见的通知》等文件有关规定，结合我区实际，现就有关事项通知如下：

一、总体要求

全面贯彻落实中央、省、市的各项决策部署以及对财政工作的一系列要求，围绕区委、区政府建设智造生态新城区总体布局，全面落实预算法、深化预算管理制度改革要求，牢固树立“过紧日子”的思想，坚定不移贯彻落实新发展理念，按照高质量发展的要求，继续落实积极财政政策，贯彻落实减税降费政策，兜牢“三保”支出底线，优化财政支出方向、规模和结构。严肃财经纪律，坚持厉行节约，从严控制“三公经费”等一般性支出，加大资金统筹，有效盘活存量，全力保障区委、区政府及各部门重点支出。

二、重点工作

各预算单位是部门预算编制和执行的责任主体，要切实增强责任主体意识，按程序规范编报预算，不断提高预算的科学性和严肃性。具体编制要求如下：

（一）强化勤俭节约意识，优化财政支出结构。一是严格控制预算规模。各单位应充分考虑上年预算执行和当年支出需求的实际情况，对立项依据充分、纳入区委区政府重点工作、经费测算清晰的项目，优先安排预算。二是健全厉行节约长效机制。牢固树立过紧日子思想，进一步优化支出结构，各单位在2019年支出压减规模基础上，2020年进一步压减5%以上；同时，严格控制“三公”经费和会议费、差旅费、培训费，各单位2020年度因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费的总量，在2019年度预算数基础上再压减3%。三是聚焦保障民生和重点支出。支持保障和改善基本民生，主要包括：扶贫、社保、养老、就业、教育、医疗卫生、公共文化等民生领域投入；支持重大项目建设，加快推进基础设施建设和环境改造，高质量改善城乡人居环境；支持创新社会治理，加强基层建设，保障社区管理和基本公共支出，不断提高基层社会治理水平。

（二）完善预算管理体系，加大资金统筹使用力度。继续完善全口径预算管理编制工作。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。加大统筹力度，继续对政府性基金结转资金规模超过当年收入30%的部分补充预算稳定调节基金。提高政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目编制准确性，完善支出经济分类体系，为进一步深化预算管理制度改革、提高预算透明度、加强预算监督创造有利条件。

 (三)加强预算执行管理，盘活财政存量资金。各单位要按照加强预算执行管理加快支出进度的相关要求，严格落实各项政策措施，切实加快预算执行进度，防止资金沉淀。要严格贯彻落实关于清理盘活财政存量资金的各项要求，充分预计年底结转资金规模，加大结转资金与年度预算的统筹力度。根据《泉州市洛江区人民政府办公室关于印发进一步规范财政工作若干意见的通知》（泉洛政办[2018]78号）精神,对于结转2年以上的结余资金，原则上由财政收回统筹使用，结转2年以内的项目资金，应编入部门预算，未编入的，收回区财政统筹安排使用。对于2019年预算执行进度明显偏慢，结转结余资金规模较大的单位，在编制2020年部门预算时，将适当缩减财政预算规模。

（四）全面实施绩效管理，加大预算公开力度。进一步完善预算绩效管理制度办法和业务流程，落实各部门预算绩效管理主体责任。突出细化量化绩效目标设置，健全绩效目标审核机制，未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不得安排预算。推进全过程预算绩效管理，试行部门整体预算绩效管理，组织对区级政府投资的城建、交通等新增重大投资项目以及扶持企业重大政策出台前开展事前绩效评估。切实组织实施绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，提前预防和及时纠正偏差，减少资金执行中的损失和浪费。完善预算和绩效管理一体化制度建设，强化绩效成果应用和管理约束，建立绩效目标和绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，加强绩效评价结果和巡视、巡察、审计及监督检查发现问题的衔接，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消。所有部门（单位）要在编报部门预算“一上”的同时报送《部门专项（含一次性项目）资金绩效目标申报表》和《经常性专项业务费绩效目标申报表》，作为区财政局审核批复的重要依据。推进部门预算公开工作，强化部门主体责任，提高部门预算公开的主动性和积极性，要按《地方预决算公开操作规程》要求，长期公开部门预算。同时,密切关注公开中反映出的问题，提前准备应对预案，做好舆论宣传和相关解释工作。

（五）推进中期规划管理，加强规划的指导和约束。根据《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》、《财政部关于贯彻落实国务院决策部署推动地方实行中期财政规划管理的通知》要求，各单位要在认真梳理部门职能和工作计划，结合2019年预算执行情况，科学合理编制2020-2022年中期财政规划，增强预算的前瞻性和可持续性。继续推进义务教育、科技、卫生、就业、环保等重点领域三年滚动财政规划研究工作，涉及财政支持的重大政策，有关单位应会同财政部门建立中长期重大事项科学论证机制，提高决策的民主化、科学化、制度化管理水平。

（六）夯实预算基础管理，完善相关政策制度。加强对部门机构编制、人员等基础信息的搜集。建立健全资产配置管理体系，积极推进资产管理和预算管理有机衔接，结合存量资产编制审核新增资产。加强政府采购管理，完整准确编制政府采购预算，依法开展政府采购活动。推进政府购买服务，做好有关经费管理工作，完善政府购买服务绩效评价和信息公开机制。

（七）切实严肃财经纪律，推动法治财政建设。各单位要贯彻落实“三重一大”决策制度，完善重大项目安排、大额资金使用流程，完善内部财务管理办法，着力强化部门内控管理，建立财政资金使用全流程内控机制，将项目立项、预算编制、预算执行等各个环节的责任明确到人、落实到位。有效防范业务和管理风险，从管理源头和制度层面切实把财经纪律和各项管理制度落到实处。

三、编报方法

（一）2020年部门预算编制要求

1.收入预算

各单位要实事求是、科学预测本单位组织收入，收入预算要与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。区财政结合部门收入测算情况，对单位依法履行职责所需经费予以保障。当年实际执行结果与年初测算差异较大的，相应增加或减少预算支出。

2.支出预算

（1）基本支出。基本支出是指行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出，主要包括人员工资支出、公用支出、对个人和家庭的补助。各单位的基本支出预算以2019年10月份为基期月编制，同时考虑单位人员变动情况。单位按标准预留由区财政负担的年度绩效奖、年终一次性奖金、综治绩效（平安建设）奖励金（含住房公积金，按基期月2019年10月应发工资总额+通讯补贴+误餐补贴+公务交通补贴等），平安 单位、文明单位等自筹奖金由单位统筹安排预算（含住房公积金）。乡镇（街道）、中小学校、卫生院各项奖励金原渠道解决。经批准编外人员工资标准按5万元/人包干列入部门预算,特殊岗位根据批准文件执行。

（2）项目支出。项目支出分为经常性专项业务费、部门专项和一次性项目支出等三类。专项资金必须填报《部门专项资金管理清单目录》，提供相关的文件依据，并将建议安排数报送区分管领导，由区分管领导签署意见后报送财政局。

根据要求，将分别编制政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目，请各单位对照《泉州市洛江区财政局关于转发财政部关于支出经济分类科目改革方案的通知》（泉洛财[2017]129号）逐项填列。　

3.预算绩效

各单位要高度重视财政资金绩效管理工作，在编制预算时，应根据区政府的统一部署、国民经济和社会发展规划、部门职能和事业发展规划等，科学合理地编制预算绩效计划，设定项目绩效目标，并围绕绩效目标设置清晰、量化、便于考核的绩效指标，认真填报绩效目标表。

4.政府采购预算

各预算单位按照省纪委和省财政厅促进权力公开透明运行的工作要求，坚持“统一领导、统一规划、统一标准、统一平台”的指导思想，统筹规划、点面结合。我区的政府采购活动已经全面对接省政府采购网上公开信息系统。根据“无预算不采购”的原则，未编制政府采购预算不得实行政府采购行为。各预算单位要根据2020年的工作部署，详细编制2020年政府采购预算表。

5.政府购买服务项目预算编制

按照《福建省财政厅关于印发〈福建省政府购买服务指导性目录〉的通知》（闽财综〔2017〕8号）等文件要求，政府购买服务所需资金继续按照以事定费的原则，由购买主体从部门预算资金中统筹安排，不得将政府购买服务预算直接编列为承接主体的专项经费。行政类的事业单位可以比照政府行政部门，作为政府购买服务的购买主体。公益一类事业单位，既不属于政府购买服务的购买主体，也不属于承接主体，不得参与承接政府购买服务。公益二类事业单位，可以作为政府购买服务的承接主体。新增用于公益二类事业单位的支出，应当优先通过政府购买服务方式安排，行政主管部门可采取直接委托的方式购买所属公益二类事业单位服务，其中：属于政府采购集中采购目录以内或者采购限额标准以上的项目，可以通过单一来源采购方式实施；属于政府采购集中采购目录以外、采购限额标准以下的项目，由主管部门通过自行采购方式实施。

具体要求详见附件《2020年部门预算录入表填报说明》。

（二）2020-2022年部门中期财政规划编报要求

2020-2022年部门中期财政规划只编制一般公共预算，功能科目列到款级。基本支出和经常专项业务费按功能分类枯木合并填报，基本支出分为工资福利支出、对个人和家庭补助、商品和服务支出三类；部门专项及一次性项目按功能分类科目分项目填报。

1.部门负责组织的非税收入三年测算

根据近几年实际收入情况，结合非税收入政策增减变动因素，分年度测算本部门负责组织的非税收入情况，作为财政编制中期财政收入规划和安排相关支出规划的参考。

2.部门三年支出规划编制

（1）基本支出规划编制。2020-2022年分年度的部门基本支出规划原则上应当与2020年基本支出预算数保持一致。2021-2022年，除因机构、编制或人员发生变动外，需要调整基本支出的，待2021年编制部门三年支出规划和年度预算时再行调整。

（2）项目支出规划编制。年度经常性专项业务费总量原则上保持零增长，各部门可根据工作需要在总量内进行内部调整整合；部门专项及一次性项目，原则上以2019年年初预算和执行中经批准追加项目为基准，形成2020-2022年三年支出总额。各部门应当在测算的支出总额内，研究提出分年度支出安排建议，并按重要程度进行排序。部门中期财政规划中的2020年项目支出规划应当与2020年部门预算项目支出保持一致。

三、时间安排

 (一)2020年部门预算通过财政一体化预算管理系统编报。各单位应于2019年10月25日前，将2020年部门预算编制方案及录入表报送区财政局归口业务股室。其中：《政府采购预算表》报送区财政局采购办；《财政支出绩效目标表》报送区财政局监督股。

（二）各单位应于2020年2月28日前，将2020-2022年部门收支规划情况表及说明报送区财政局归口业务股室。

 

附件： 1.2020年部门预算录入表

       2.2020年部门预算录入表填报说明

       3. 2020-2022年部门收支规划表

       4.2020-2022年部门财政收支规划的说明

 

 

泉州市洛江区财政局

                                  2019年9月23日

 

          

附件1：

 

 

洛江区2020年部门预算

录入表

 

 

单位编码:

单位名称:

 

 

报送日期：   年   月   日

 

 

单位负责人(签章)：                财务负责人(签章)：

 

会计经办(签章)：                  联系电话:

单位基本信息情况表

支出预算表

 

单位应缴预算收入测算表

项目类别	项目明细	2019年 实收数	2020年 预计数	财政管理计划数
收入项目[预算管理]名称				上年结存数	本年上缴 计划数	本年核拨建议数
（一）专项收入
（二）行政事业性收费收入
（三）罚没收入
（四）国有资本经营收入
（五）国有资源（资产）有偿使用收入
（六）捐赠收入
（七）政府住房基金收入
（八）其他收入
（九）政府性基金收入
合计

注：此表作为下年度非税收入及安排单位申请回拨预算支出依据，执收单位未填报此表将不予回拨经费补助。

政府采购、政府购买服务项目预算表

              (盖章)                                                                                              单位：万元

单位名称

政府采购 项目

政府购买 服务项目

规格 要求

需求时间

数量

计量单位

资金 来源

代码

名称

采购 项目

采购 品目

项目 编码

项目名称） （三级目录）

总计

一般预算财政拨款（补助）

基金预算财政拨款(补助)

事业单位经营服务收入

结余资金

其他 收入

上级 补助 收入

附属 单位 上缴 收入

小计

区本级财力

上级转移支付

小计

财政结余

单位结余

**

**

**

**

**

**

**

**

1

2

3

4

7

8

9

10

11

12

13

14

 

“三公经费”预算控制建议数明细表

单位名称(盖章)：                                                单位：万元

科目名称 (项目)	合计	“三公经费”支出
		因公出国  (境)费用		公务接待费		公务用车购置及运行维护费
						小计		公务用车购置		公务用车运行维护费
		上年预算 控制数	本年预算 控制数	上年预算 控制数	本年预算 控制数	上年 预算数	本年 预算数	上年 预算数	本年 预算数	上年 预算数	本年 预算数

备注：

1.因公出国（境）费用按明年工作计划填报。

2.公务接待费预算控制数以2019年预算控制数为基准适当压缩。

3.公务用车购置按明年工作计划填报，运行维护费按预算标准填报。

4.因公出国费用及公务接待费为控制数，不下达预算指标。

部门专项资金管理清单目录

主管部门名称

专项资金立项项目名称

项目分类

预算科目编码

立项依据

执行年限

实施规划

总体绩效目标

支出级次

资金拼盘

资金分配办法 及支出标准

小计

一般公共财政预算

政府性 基金预算

经常性专项业务费

文件、文号

区

因素法/项目法/因素法、项目法相结合

部门专项已细分

部门专项未细分

一次性项目支出

机动车情况表

 

部门专项（含一次性项目）绩效目标申报表

填报单位:（盖章）

审核人：            填报人：            

经常性专项业务费绩效目标申报表

填报单位:（盖章）

项目名称
业务费 资金申请 （万元）	资金总额：
	一般公共预算拨款：
	基金预算拨款：
	其他：
总体目标	描述项目在实施过程中（包括实施期、当年度）计划达到的产出和效果。主要采用定性描述
绩效目标   （“投入”、“产出”和“效益”、三个一级指标至少分别有两个以上绩效内容与之对应，合计绩效内容不得低于8个）（绩效内容、绩效标准、目标值三个指标之间不可一致）	评价指标			绩效内容	当年度目标
					绩效标准	全年目标值
	投入	时效目标	目标1	支出进度
		成本目标	目标1	业务费总量 增长率
			目标2	预算完成率
	产出	数量目标	目标1	业务费细化率
			目标2	保障对象情况 （范围、项目数、人数等）
		质量目标	目标1	细化项目目标完成情况
			目标2	资金使用 合规性
			目标3	政府采购、购买服务执行情况
	效益	服务对象 满意度目标	目标1	服务对象满意 度情况
单位已有的（或拟订的）保证项目实施的制度、措施	填写相关文件、资金管理办法等，或其他需要说明的情况，如资金拼盘情况等。

 

审核人：             填报人：         

附件2：

 

洛江区2020年部门预算录入表填报说明

 

2020年部门预算录入表包括单位基本信息情况表、单位应缴预算收入测算表、支出预算表、部门专项资金管理清单目录、政府采购及政府购买服务预算表、“三公经费”预算控制建议数明细表、机动车情况表、财政支出绩效目标申报表等。

一、单位基本信息情况表

按本表基本数字类别的内容逐项填报。部分内容说明如下：

1.编制人数：按区编委核定行政编制和事业编排人数填列。

2.实有在职人数按预算基期月份编制内实有人数填列。

3.离退休、退职人员按预算基期月份实有人数填列。

4.其他人员：含遗属人员、经核准编外人员及临时人员等。其中经批准编外人员指2019年10月份在岗的区直机关事业单位临时聘用人员（原工资已纳入财政预算的人员以及2016年以来通过公开招聘入职的人员）。

5.在校学生人数按2019年秋季在册的学生数填列。

二、单位应缴预算收入测算表

本表反映行政事业单位根据承担的行政管理职能依法征收的应缴预算收入以及使用情况，依据单位开展执法活动预计收入数及使用计划数填列。此表将作为下年度执收单位申请经费补助的依据之一。

1.应缴预算收入：

(1)专项收入：项目明细填列排污费收入、森林植被恢复费、育林基金收入、残疾人就业保障金收入等。

(2)行政事业性收费：项目明细填列国土资源、住建、文化、卫生、旅游、环保、计划生育、教育等部门的行政性收费收入，如防空地下室易地建设费、土地登记费、房屋登记费、水土保持补偿费、卫生监测费、公办幼儿园保育费、住宿费及教师资格考试费等。

(3)罚没收入：项目明细填列交通罚没收入、物价罚没收入、公安罚没收入、卫生罚没收入、其他罚没收入等行政执法部门相关罚没收入。

(4)国有资本经营收入，填列经营、使用国有财产等取得的收入。

(5)国有资源(资产)有偿使用收入，填列有偿转让国有资源(资产)使用费而取得的收入。包括利息收入、国有资产出租、出借收入。

(6)政府住房基金收入：填列按《住房公积金管理条例》等规定收取的政府住房基金收入。包括公共租赁住房租金收入、配建商业设施租售收入等。

(7)政府性基金收入根据相关法律、法规及中央、国务院有关文件规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金等。包括国有土地使用权出让金收入、新增建设用地土地有偿使用费收入、城市基础设施配套费收入等。

三、支出项目预算表

本表反映部门预算年度各项支出和支出的资金来源情况。本表的部门支出预算划分为基本支出、项目支出两个项目类别。

（一）基本支出：指行政事业单位为保障其机构正常运转

和完成其日常工作任务所必须的支出，包括人员支出、公用支出、对个人和家庭的补助。

人员支出：编制采用定员办法，具体是：按照2019年10月份编制内在职人数和国家规定的项目及我区的标准逐项计算。

1.基本工资：填列按规定发放的基本工资。包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资等。

2.津贴补贴：填列按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴以及提租补贴等。

3.绩效工资：填列事业单位工作人员的绩效工资。

4.伙食补助费：反映发给职工的伙食补助费。按定额每人每年1800元填列。

5.机关事业单位基本养老保险缴费：填列机关事业单位缴纳的基本养老保险费，缴交比例16%。

6.机关事业单位职业年金缴费：填列机关事业单位缴纳的职业年金费，缴交比例8%。

7.职工基本医疗保险缴费：填列单位为在职人员缴纳的基本医疗保险费，缴交比例7.5%。

8.公务员医疗补助缴费：填列全额拨款机关事业单位为在职人员缴纳的医疗补助，缴交比例3%。

9.其他社会保障缴费：填列单位为职工缴纳的失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金。缴交比例分别为：

①失业保险费0.5%，缴交范围为事业单位（参照公务员管理的单位除外）；

②工伤保险费，教育、卫生行业0.2%，其他行政事业单位0.1%；

③生育保险0.35%；

④残疾人就业保障金1.6%。

10.住房公积金：反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。缴交比例12%。

11.其他：填列上述项目未包括的人员支出，包括提前退休人员补差、经批准的编外人员工资、乡镇工作补贴以及单位按人均四个月工资预留安排原由区财政负担的年度绩效奖、年终一次性奖金、平安县（市、区）奖励金等, 平安单位等自筹奖励金由单位按三个月统筹安排预算（含住房公积金），乡镇（街道）、中小学校、卫生院各项奖励金原渠道解决。编外人员工资标准按5万元/人包干列入部门预算,特殊岗位根据批准文件执行。

公用支出 ：

1.定额公用经费（包括办公费、差旅费、邮电费、接待费等）区委办、区府办、区人大办、区政协办、区纪委办18000元，行政单位16000元，事业单位12000元。

2.教育生均经费支出预算以2019年9月的学生人数和相关文件标准核定。

3.水费、电费、物业管理费、租赁费参考2019年度实际发生数填报。

4.邮电费指各单位人员的电话费补贴。

5.会议费：根据2020年工作需要测算填列。

6.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。单位自行管理车辆4万元/年.辆，平台管理车辆5万元/年.辆。平台车辆运行费用由各主管部门（或单位）按参改单位人员编制数每人每年3500元列入预算（若有保留车辆，每安排一辆车辆费用扣减平台车辆运行费2万元，扣完为止），一般事业单位平台管理车辆运行费纳入主管部门，不再另行安排。
    7.其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用，包括公务交通补贴、租车费用等。行政、参公事业单位及混岗事业人员公务交通补贴标准分3档，其中：处级1040元/人.月，科级650元/人.月，科员（含机关行政工勤人员）500元/人.月。

8.工会经费：填列行政事业单位工会经费。缴交比例2%。

9.其他公用支出：填列上述未包括的维持单位正常运转的其他日常公用支出。

对个人和家庭的补助：

1.离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

2.退休费：反映行政事业单位退休人员的实施养老保险制度改革后继续保留的改革性补贴（主要是提租补贴、高龄补贴等）。

退休高龄补贴费标准

70周岁以上的退休干部每人每月100元，其中鳏寡孤独退休干部每人每月200元(“5.12”退休干部每人每月180元，其中鳏寡孤独退休干部每人每月280元)；

80周岁以上的退休干部每人每月200元，其中鳏寡孤独退休干部每人每月300元(“5.12”退休干部每人每月680元)；

“5.12”退休干部护理费标准：每人每月400元。

3.生活补助：反映按规定开支的行政事业单位职工遗属生活补助、长期赡养人员补助费等。

4.其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述各目的单位对个人和家庭补助支出，应在“项目内容”中列出具体内容、标准、金额、依据。

（二）项目支出：指行政事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展而发生的支出。包括经常性专项业务费、一次性项目和部门专项支出。

1.经常性专项业务费是指为履行单位职能或特定任务而开支的业务经费支出，主要包括业务管理经费、业务规划费、专项业务培训费、宣传活动经费、监测统计费、设备购置维护费、大型会议费、大要案经费及承担重大课题及调研经费等。

2.部门专项是指用于全区性经济建设和社会事业发展方面的项目支出，如文化、教育、卫健、科技专项等项目支出。分已细化和未细化两类，其中已细化是指项目内容、金额已明确，可在年初直接批复下达的项目支出；未细化是指项目内容、金额尚未完全明确，需进一步落实分配下达的项目支出。未细化部门专项需由主管部门提出资金分配方案后下达至主管部门。

3.一次性项目是指除了经常性专项业务费和部门专项之外，为完成当年度部门特定工作任务或事业发展目标而安排的支出项目。

（三）是否政府购买服务项目、政府采购：公用经费和项目支出中，属于公共服务、技术服务或政府履职所需辅助性事务，适合采取市场化方式提供，社会力量能够承担的服务项目，应填“是”。公用经费和项目支出中含政府采购品目的，应填“是”并编排报政府采购预算表。

（四）资金来源

1.一般公共预算拨款(补助) 、政府性基金财政拨款（补助）

（1）区本级财力补助。

（2）上级转移支付补助：各主管部门应做好转移支付的提前下达工作，对省、市提前下达的专项资金要抓紧细化，尽量编入年初预算。（列一次性项目，项目名称后面备注上级文号）

2.上年结转：指结转两年以内（2018年和2019年）拟在2020年继续使用的项目支出预计数。结转两年以上结余资金及未排入2019年预算的项目结转资金按规定由财政收回统筹使用。

四、政府采购、政府购买服务项目预算表

本表反映行政事业单位年度预算支出中属于政府采购、政府购买服务项目的支出预算情况。政府购买服务项目按照《福建省政府购买服务指导性目录》确定的服务项目、编码填报。

五、部门专项资金管理清单目录

  1.专项资金立项项目名称：由预算单位按具体事项填报。

  2．立项依据：指项目支出设立所依据的法律、法规、规章或者规范性文件。按照“《标题》+（文号）：主要依据内容”的格式填报。有多个设立依据的，应按设立依据的级次，从高到低填列。

3.执行年限：项目支出未确定执行期限的，统一设定期限为3年。

  4.实施规划：填报项目支出的主要实施内容和分阶段实施计划等内容。

  5．总体绩效目标：填报专项资金在实施过程中计划达到的产出和效果。

6.资金分配办法及支出标准：按照专项资金使用管理办法的相关规定填报，其中资金分配办法分为“因素法”、“项目法”、“因素法、项目法相结合”。实行因素法分配的专项资金要描述资金分配因素的量化指标、权重系数和分配公式；实行项目管理法的专项资金要描述具体申报条件、筛选原则和审批程序。

六、“三公经费”预算控制建议数明细表

1.因公出国（境）费用按明年工作计划填报。

2.公务接待费以2019年预算控制数为基准适当压缩。

3.公务用车购置按明年工作计划填报，运行维护费按预算标准填报。

4.因公出国费用及公务接待费为控制数，不下达预算指标。

七、机动车情况表

本表反映按规定保留的公务用车的基本情况。包括车牌号码、车辆类别、用途类型、购置日期等。

八、财政支出绩效目标申报表

    本表反映行政事业单位2020年项目支出绩效目标情况，主要包括《部门专向(一次性项目)绩效目标申报表》和《部门性专项业务费绩效目标申报表》。

 

附件3：

 

 

单位代码：

单位名称：

 

2020-2022年部门收支规划表

 

 

 

编制日期：    年    月    日

 

财务负责人：                  制表人：

2020-2022年部门负责组织的收入测算录入表

填报单位：                   单位：万元

项目名称	项目名称明细	收入科目		2019年 预计数	2020年		2021年		2022年
		科目编码	科目名称		预算数	比上年增减额	预算数	比上年增减额	预算数	比上年增减额
一、非税收入
专项收入
行政事业性收费收入
……
二、政府性基金预算收入
农网还贷资金收入
铁路建设基金收入
……
合  计
说明：2019年预计数和2020年预算数，应与2020年部门预算“单位收入计划表”数保持一致。

2020-2022年部门基本支出规划录入表

填报单位：            单位：万元

支出类别/项目名称	合 计	其中：		科目		2019年 预算 批复数	2020年		2021年		2022年
		一般公共 预算	政府性 基金预算	科目编码	科目名称		预算数	比上年 增减额	支出计划	比上年 增减额	支出计划	比上年 增减额
一、基本支出
1.人员支出
基本工资
津贴补贴
其他社会保障缴费
绩效工资
机关事业单位基本养老保险缴费
电话费
提前退休人员补差
临时工工资
其他工资福利支出
2.公用支出
定额公用经费
教育生均公用经费
水费
电费
物业管理费
租赁费
会议费
公务用车运行维护费
其他交通费用
工会经费
其他公用支出
3.对个人和家庭的补助
离休费
退休费
生活补助
住房公积金
提租补贴
其他
二、项目支出
1.经常性专项业务费支出
2.一次性项目支出
3.部门专项项目支出（已细分）
3.部门专项项目支出（未细分）
合  计

 

说明：

1.2020-2022年分年度的部门基本支出规划原则上应当与2020年基本支出预算数保持一致。2021-2022年，因机构、编制或人员发生变动外，需要调整基本支出的，待2021年编制部门三年支出规划和年度预算时再行调整。

2.2020年预算数由预算管理一体化系统自动生成，2020年、2021年、2022年预算数需单位手工录入。