洛江区2021年1-8月预算执行情况分析

今年以来，区财政部门按照区委区政府的决策部署，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，紧扣全方位推动高质量发展超越目标任务，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，全力保障我区重点和刚性支出需要，预算执行总体平稳。

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算收支情况：1-8月，一般公共预算总收入180195万元，增长37.8%，完成预算的80.7%。其中，税收收入163593万元，增长40.6%；非税收入16602万元，增长15.3%。一般公共预算收入105825万元，增长37.7%，完成预算的84%。全区一般公共预算支出126126万元，增长18%，完成预算的67.6%。

    （二）政府性基金收支情况：1-8月,政府性基金收入116688万元，增长189.9%,完成预算的75.3%。其中：国有土地使用权出让收入完成104134万元，增长180.9%。政府性基金支出74534万元，增长131.7%，完成预算的50.9%。

二、财政运行主要特点

（一）财政收入较快增长，增速趋缓。在经济运行稳中向好影响下， 1-8月，全区一般公共预算总收入增长37.8%，一般公共预算收入增长37.7%，财政收入保持较快增长，但增幅在高位有所回落，与1-7月相比，两项收入增幅分别回落5.5和4.4个百分点，增速趋缓。与2019年同期相比，一般公共预算总收入增长20%，一般公共预算收入增长22.4%。从收入进度看，一般公共预算总收入完成预算的80.7%，一般公共预算收入完成预算的84%，分别超序时进度14和17.3个百分点，为全年财政收入任务的完成奠定良好基础。

（二）税收延续增长态势，质量向好。1-8月，全区税收收入增收47227万元，增长40.6%；地方级税收收入增收26794万元，增长42.9%。税收收入占一般公共预算总收入的90.8%，地方级税收收入占一般公共预算收入的84.3%，税性比重同比分别提高1.8和3个百分点，税收收入增长幅度较大，税性比重持续提升，一方面是受去年税收低基数影响，另一方面，也反映了我区经济运行质量稳步提升。整体经济活力增强的同时，带动了多数税种收入增长，一是从与企业经营相关的主体税种看，增值税增长23.8%，主要是工业、服务业增加值增长等带动；企业所得税增长87.7%，个人所得税增长3.8%，反映出企业效益提升和居民收入增长；二是一些税种收入较快增长带动了整体增长率，如城市维护建设税增长24.8%，印花税增长31.6%，房产税增长18.5%，土地增值税增长71.9%，特别是契税和车船税分别增长1.1倍和2.1倍，带动了整体税收增幅加大；此外，消费税和车辆购置税也实现了60.7%和11.7%的增长，反映了消费加快反弹，对经济的拉动作用上升。

（三）第三产业持续增收，房地产业贡献明显。据税务部门统计，1-8月，二产税收增收3357万元，增长4.5%；三产税收增收43779万元，增长104.9%。我区税收重要来源的制造业、房地产业和建筑业完成税收122961万元，占全区税收收入75.2%，共增收35161万元，增长40%。其中：制造业税收收入42716万元，减收2687万元，下降5.9%；建筑业税收收入35080万元，增收6005万元，增长20.7%，占全部税收增收额的12.7%；房地产业税收收入45165万元，增收31843万元，增长239%，占全部税收增收额的67.4%，对税收收入增幅贡献最为显著，主要是房地产业增值税、企业所得税和土地增值税大幅增收。

（四）财政支出平稳增长，民生支出保障有力。今年，财政部门加大优化支出结构，全面落实政府过紧日子要求，腾出财力优先用于“六稳”“六保”等重点领域。1-8月，一般公共预算支出126126万元，增长18%，完成年初预算的67.6%，增幅较1-7月提升5.5个百分点，其中，民生相关支出91829万元，占一般公共预算支出的72.8%。从支出科目看，教育支出30091万元，增长2.5%；科学技术支出3321万元，增长68.8%；文化旅游体育与传媒支出1188万元，增长15.7%；社会保障和就业支出15173万元，增长27.5%；卫生健康支出15362万元，增长16.1%；城乡社区支出14412万元，增长2倍；农林水支出7802万元，增长23.1%；自然资源海洋气象支出1253万元，增长2.6%；粮油物质储备支出320万元，增长56.9%；灾害防治及应急管理支出1484万元，增长37.4%；债务付息支出8815万元，增长24%。根据直达资金监控系统显示，1-8月，我区中央和地方直达资金已支出4984万元，支出进度为70.4%，其中，中央下达的直达资金支出2613万元，支出进度为75%。