目  录

　　第一部分 部门概况 1

　　一、部门主要职责 2

　　二、部门预算单位构成 3

　　三、部门主要工作任务 3

　　第二部分 2026年度部门预算表 5

　　一、收支预算总表 6

　　二、收入预算总表 7

　　三、支出预算总表 8

　　四、财政拨款收支预算总表 9

　　五、一般公共预算拨款支出预算表 10

　　六、政府性基金预算拨款支出预算表 11

　　七、国有资本经营预算拨款支出预算表 12

　　八、一般公共预算支出经济分类情况表 13

　　九、一般公共预算基本支出经济分类情况表 14

　　十、一般公共预算“三公”经费支出预算表 15

　　第三部分 2026年度部门预算情况说明 16

　　一、预算收支总体情况 17

　　二、一般公共预算拨款支出情况 17

　　三、政府性基金预算拨款支出情况 18

　　四、国有资本经营预算拨款支出情况 18

　　五、一般公共预算拨款基本支出情况 18

　　六、一般公共预算“三公”经费支出情况 19

　　七、预算绩效目标情况 20

　　八、其他重要事项说明 22

　　第四部分 名词解释 24

　　第一部分 

　　部门概况

　　一、部门主要职责

　　泉州市洛江区审计局的主要职责是：区审计局贯彻落实党中央、省委、市委及区委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。

　　（一）主管全区审计工作。

　　（二）拟定审计政策，制定审计规章制度并监督执行。

　　（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括：国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况。区级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区委和区政府机关各部门（含区委区政府直属事业单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支，乡镇政府、街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，各级财政转移支付资金。使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支等。

　　（五）按规定对依法属于区审计局审计监督对象的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查，组织对重大建设项目稽查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监管对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

　　（十）完成区委、区政府及上级相关部门交办的其他工作任务。

　　二、部门预算单位构成

　　从预算单位构成看，泉州市洛江区审计局包括4个机关行政科室及1个下属单位，其中：列入2026年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

序号	单位名称
1	泉州市洛江区审计局
2	泉州市洛江区审计中心

　　三、部门主要工作任务

　　2026年，泉州市洛江区审计局主要任务是：继续围绕加快构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，更好发挥党对审计工作集中统一领导的政治优势和中国特色社会主义审计的制度优势，主动适应形势任务变化，努力实现“五个新”发展目标，切实发挥审计的监督和服务作用，持续推进审计成果向治理能力转变，为建设智造洛江、生态新城贡献审计智慧、发挥保障作用。围绕上述任务，重点抓好以下工作：    （一）加强党对审计工作的领导，推进审计管理体制规范化。进一步巩固和深化审计管理体制改革成果，认真落实党对审计工作集中统一领导的各项制度，把党的领导贯穿到全过程各环节，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神，持续深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动。    （二）充分发挥监督职能，护航经济高质量发展。围绕区委、区政府重点工作部署，科学合理制定年度审计项目计划，找准审计工作的切入点和着力点，不断强化审计监督职能，更好发挥审计监督独特作用，服务保障经济社会高质量发展。    （三）加强全过程质量管理，提升审计工作质效。从源从严把控质量，继续实施《洛江区审计局审计项目六级立体式复核审理办法（试行）》制度，加强全流程管理，在做优做强审计项目上力求突破。    （四）强化自身能力建设，打造过硬审计队伍。坚持党管人才，把提升政治素养作为审计专业人才培养教育的重要环节，以党建引领干部培养，把讲政治贯穿审计工作始终。

　　第二部分 

　　2026年度部门预算表

　　一、收支预算总表

　　2026年度收支预算总表

　　单位：万元

收入		支出
项目	预算数	项目	预算数
一、一般公共预算拨款收入	463.04	一、一般公共服务支出	386.78
二、政府性基金预算拨款收入	0.00	二、外交支出	0.00
三、国有资本经营预算拨款收入	0.00	三、国防支出	0.00
四、财政专户管理资金收入	0.00	四、公共安全支出	0.00
五、事业收入	0.00	五、教育支出	0.00
六、事业单位经营收入	0.00	六、科学技术支出	0.00
七、上级补助收入	0.00	七、文化旅游体育与传媒支出	0.00
八、附属单位上缴收入	0.00	八、社会保障和就业支出	65.81
九、其他收入	0.00	九、卫生健康支出	10.45
		十、节能环保支出	0.00
		十一、城乡社区支出	0.00
		十二、农林水支出	0.00
		十三、交通运输支出	0.00
		十四、资源勘探工业信息等支出	0.00
		十五、商业服务业等支出	0.00
		十六、金融支出	0.00
		十七、援助其他地区支出	0.00
		十八、自然资源海洋气象等支出	0.00
		十九、住房保障支出	0.00
		二十、粮油物资储备支出	0.00
		二十一、国有资本经营预算支出	0.00
		二十二、灾害防治及应急管理支出	0.00
		二十三、其他支出	0.00
		二十四、债务还本支出	0.00
		二十五、债务付息支出	0.00
		二十六、债务发行费用支出	0.00
本年收入合计	463.04	本年支出合计	463.04
上年结转结余	0.00	结转下年支出	0.00
收入合计	463.04	支出合计	463.04

　　二、收入预算总表

　　2026年度收入预算总表

　　单位：万元

单位名称	总计	一般公共预算拨款收入	政府性基金预算拨款收入	国有资本经营预算拨款收入	财政专户管理资金收入	事业 收入	事业单位经营收入	上级补助收入	附属单位上缴收入	其他 收入	上年结转结余
合计	463.04	463.04	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
泉州市洛江区审计局	463.04	463.04	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

　　三、支出预算总表

　　2026年度支出预算总表

　　单位：万元

科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出	事业单位经营支出	上缴上级支出	对附属单位补助支出
合计		463.04	400.04	63.00	0.00	0.00	0.00
2010801	行政运行	123.29	123.29	0.00	0.00	0.00	0.00
2010899	其他审计事务支出	263.49	200.49	63.00	0.00	0.00	0.00
2080501	行政单位离退休	24.82	24.82	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	27.33	27.33	0.00	0.00	0.00	0.00
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	13.66	13.66	0.00	0.00	0.00	0.00
2101103	公务员医疗补助	5.56	5.56	0.00	0.00	0.00	0.00
2101199	其他行政事业单位医疗支出	4.89	4.89	0.00	0.00	0.00	0.00

　　四、财政拨款收支预算总表

　　2026年度财政拨款收支预算总表

　　单位：万元

收入		支出
项目	预算数	项目	预算数
一、一般公共预算拨款收入	463.04	一、一般公共服务支出	386.78
二、政府性基金预算拨款收入	0.00	二、外交支出	0.00
三、国有资本经营预算拨款收入	0.00	三、国防支出	0.00
		四、公共安全支出	0.00
		五、教育支出	0.00
		六、科学技术支出	0.00
		七、文化旅游体育与传媒支出	0.00
		八、社会保障和就业支出	65.81
		九、卫生健康支出	10.45
		十、节能环保支出	0.00
		十一、城乡社区支出	0.00
		十二、农林水支出	0.00
		十三、交通运输支出	0.00
		十四、资源勘探工业信息等支出	0.00
		十五、商业服务业等支出	0.00
		十六、金融支出	0.00
		十七、援助其他地区支出	0.00
		十八、自然资源海洋气象等支出	0.00
		十九、住房保障支出	0.00
		二十、粮油物资储备支出	0.00
		二十一、国有资本经营预算支出	0.00
		二十二、灾害防治及应急管理支出	0.00
		二十三、其他支出	0.00
		二十四、债务还本支出	0.00
		二十五、债务付息支出	0.00
		二十六、债务发行费用支出	0.00
收入合计	463.04	支出合计	463.04

　　五、一般公共预算拨款支出预算表

　　2026年度一般公共预算拨款支出预算表

　　单位：万元

科目编码	科目名称	小计	其中：
			基本支出	项目支出
合计		463.04	400.04	63.00
2010801	行政运行	123.29	123.29	0.00
2010899	其他审计事务支出	263.49	200.49	63.00
2080501	行政单位离退休	24.82	24.82	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	27.33	27.33	0.00
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	13.66	13.66	0.00
2101103	公务员医疗补助	5.56	5.56	0.00
2101199	其他行政事业单位医疗支出	4.89	4.89	0.00

　　六、政府性基金预算拨款支出预算表

　　2026年度政府性基金预算拨款支出预算表

　　单位：万元

科目编码	科目名称	小计	其中：
			基本支出	项目支出
合计		0.00	0.00	0.00

　　备注：本部门2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　七、国有资本经营预算拨款支出预算表

　　2026年度国有资本经营预算拨款支出预算表

　　单位：万元

科目编码	科目名称	小计	其中：
			基本支出	项目支出
合计		0.00	0.00	0.00

　　备注：本部门2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

　　八、一般公共预算支出经济分类情况表

　　2026年度一般公共预算支出经济分类情况表

　　单位：万元

科目编码	科目名称	预算数
合计		463.04
301	工资福利支出	347.66
302	商品和服务支出	87.56
303	对个人和家庭的补助	24.82
307	债务利息及费用支出	0.00
309	资本性支出（基本建设）	0.00
310	资本性支出	3.00
311	对企业补助（基本建设）	0.00
312	对企业补助	0.00
313	对社会保障基金补助	0.00
399	其他支出	0.00

　　九、一般公共预算基本支出经济分类情况表

　　2026年度一般公共预算基本支出经济分类情况表

　　单位：万元

科目编码	科目名称	预算数
合计		400.04
301	工资福利支出	347.66
30101	基本工资	63.99
30102	津贴补贴	45.50
30103	奖金	101.98
30107	绩效工资	21.42
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	27.33
30109	职业年金缴费	13.66
30110	职工基本医疗保险缴费	8.73
30111	公务员医疗补助缴费	5.56
30112	其他社会保障缴费	0.34
30113	住房公积金	23.62
30199	其他工资福利支出	35.53
302	商品和服务支出	27.56
30201	办公费	18.78
30207	邮电费	1.14
30228	工会经费	2.90
30239	其他交通费用	3.72
30299	其他商品和服务支出	1.02
303	对个人和家庭的补助	24.82
30302	退休费	0.12
30305	生活补助	1.76
30399	其他对个人和家庭的补助	22.94

　　十、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　2026年度一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　单位：万元

项目	预算数
合计	1.00
1、因公出国（境）费用	0.00
2、公务接待费	1.00
3、公务用车购置及运行费	0.00
其中：（1）公务用车购置费	0.00
（2）公务用车运行费	0.00

　　第三部分 

　　2026年度部门预算情况说明

　　一、 预算收支总体情况

　　按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2026年,泉州市洛江区审计局部门收入预算为463.04万元，比上年增加15.83万元，主要原因是人员增资及新增退休人员。其中：一般公共预算拨款收入463.04万元、政府性基金预算财政拨款收入0.00万元、国有资本经营预算拨款收入0.00万元、财政专户管理资金收入 0.00 万元、事业收入0.00万元、事业单位经营收入0.00万元、上级补助收入0.00万元、附属单位上缴收入0.00万元、其他收入0.00万元、上年结转结余0.00万元。

　　相应安排支出预算463.04万元，比上年增加15.83万元，主要原因是人员增资及新增退休人员。其中：基本支出400.04万元、项目支出63.00万元、事业单位经营支出0.00万元、上缴上级支出0.00万元、对附属单位补助支出0.00万元。

　　二、一般公共预算拨款支出情况

　　2026年度一般公共预算拨款支出463.04万元，比上年增加15.83万元，增长3.54%，主要原因是：人员增资及新增退休人员。按照党中央、国务院和省委、省政府关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，重点压减了公用经费中的非刚性支出，同时合理保障了审计业务等工作的支出需求，体现在有关支出科目中。其中（按项级科目分类统计）：   （一）2010801-行政运行123.29万元。主要用于区审计局机关在职人员和同工同酬人员的工资、公用经费等支出。   （二）2010899-其他审计事务支出263.49万元。主要用于人员经费及开展审计工作所需的公用经费、专项工作经费支出。   （三）2080501-行政单位离退休24.82万元。主要用于本单位退休人员公用经费支出。   （四）2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出27.33万元。主要用于缴交机关事业单位养老保险支出。   （五）2080506-机关事业单位职业年金缴费支出13.66万元。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。   （六）2101103-公务员医疗补助5.56万元。主要用于本单位人员公务员医疗保险缴费支出。   （七）2101199-其他行政事业单位医疗支出4.89万元。主要用于单位行政及事业人员工伤、生育和失业保险支出。

　　三、政府性基金预算拨款支出情况

　　本部门2026年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　四、国有资本经营预算拨款支出情况

　　本部门2026年度没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

　　五、一般公共预算拨款基本支出情况

　　2026年度一般公共预算拨款基本支出400.04万元，其中：

　　（一）人员经费372.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　（二）公用经费27.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

　　六、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　（一）因公出国（境）经费

　　2026年预算安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。主要原因是:本年没有出国出境经费预算安排。

　　（二）公务接待费

　　2026年预算安排1.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。主要原因是: 预留开展审计业务活动所需接待费。

　　（三）公务用车购置及运行费

　　2026年预算安排0.00万元，其中：公务用车运行费0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平；公务用车购置费0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。主要原因是: 本年没有公务用车购置及运行费预算安排。

　　七、预算绩效目标情况

　　（一）绩效目标设置情况

　　2026年，泉州市洛江区审计局单位按照全面实施预算绩效管理的要求，编制绩效目标并公开。但本部门当年度无项目支出绩效目标表。

　　（二）绩效目标表及说明

　　1.项目支出绩效目标表

　　本部门无项目支出绩效目标表。

　　2.部门整体支出绩效目标表

　　部门整体支出绩效目标表

　　（2026年度）

部门名称	泉州市洛江区审计局	部门预算编码	110
年度预算安排（万元）	资金总额	463.04
	项目支出	63.00
	基本支出	400.04
	其他资金	0.00
总体目标	按照年初计划，开展审计工作
绩效目标指标	一级指标	二级指标	三级指标	目标值
	一般性支出情况	一般性支出情况	“三公”经费控制率	≤100%
			“三公”经费违规使用次数	≤0次
			会议费、差旅费超标准使用次数	≤0次
	成本指标	经济成本指标	在职人员控制率	≤100%
	产出指标	时效指标	审计业务办结率	≥100%
		数量指标	审计单位数量	=10家
		质量指标	审计建议采纳率	≥100%
			审计业务项目完成率	≥100%
	效益指标	生态效益指标	自然资源资产审计项目数量	≥1个
		社会效益指标	提交各类审计报告和信息简报数量	≥20条
	满意度指标	服务对象满意度指标	被审计对象满意度	≥100%

　　3.有关情况说明

　　本部门无项目支出绩效目标表。

　　八、其他重要事项说明

　　（一）机关运行经费

　　2026年泉州市洛江区审计局一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出27.56万元，比上年减少2.06万元，降低6.95%。主要原因是：厉行节约，减少了公用经费中的非刚性支出。

　　（二）政府采购情况

　　2026年泉州市洛江区审计局政府采购预算总额8.68万元，其中：政府采购货物预算0.40万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算8.28万元。

　　（三）国有资产占用使用情况

　　截至2025年12月31日，泉州市洛江区审计局共有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

　　2026年部门预算安排购置车辆0辆，单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

　　（四）委托业务费情况

　　2026年，泉州市洛江区审计局委托业务费预算总额8.28万元。

　　第四部分 

　　名词解释

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金，包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。 

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。 

　　五、结转结余资金：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

　　六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

　　七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

　　八、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

　　九、上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。

　　十、对附属单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。

　　十一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　　十二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。